두둑한 연말정산? 절세 금융상품 가입 서둘러라
생계형 예·적금 올해안 한도 채워야 이자소득세 감면 혜택 커

최진주 기자 pariscom@hk.co.kr  
'13월의 월급'이라 불리는 연말정산 시즌이 돌아왔다. 아직도 소득공제가 되는 절세형 금융상품에 가입하지 않았다면 빨리 가입해 두둑한 환급을 노릴 때다. 올 연말은 소득공제 외에도 절세형 금융상품에 가입해야 할 또다른 이유가 있다. 내년부터는 생계형 저축이나 세금우대 저축 등의 가입 한도가 대폭 줄어들기 때문이다.

한국은행의 기준금리 인하로 예금 금리도 낮아지고 있는 추세여서, 이자소득세 감면과 고금리 혜택을 오랫동안 누리려면 올해가 가기 전에 세금우대 금융상품에 장기로 가입하는 것이 좋다고 전문가들은 권한다.

연말정산용 절세상품

장기주택마련저축(일명 장마저축)은 이자소득 비과세와 소득공제 혜택을 동시에 받는 최고의 절세상품으로 잘 알려져 있다. 무주택 혹은 국민주택 평형 이하 1주택자(기준시가 3억원 이하)인 세대주만 가입할 수 있으며, 연간 300만원 한도에서 납입액의 40%까지 소득 공제를 받을 수 있다. 적금 또는 펀드로 가입할 수 있으며 적금 금리는 연 4~6%선. 당초 2007년 말까지만 가입이 가능했지만 2009년 말로 연장됐다.

연금저축은 300만원 한도에서 납입액 전액에 대해 소득공제 혜택을 주어 환급액이 가장 많다. 적금, 펀드, 보험 형태로 모두 가입 가능하며, 보험사 상품은 나중에 연금을 받을 때 일정 기간 동안만 아니라 평생 받을 수 있다는 점에서 유리하다. 다만 중도 해지시 기타 소득세 22%를 물게 되는 등 불이익이 따르기 때문에 반드시 장기적인 관점에서 가입해야 한다.

올해 새롭게 신설된 소득공제용 금융상품이 적립식 펀드다. 올해 10월 이후 3년 이상 국내 적립식펀드에 가입하면 첫해는 납입액의 20%, 2년차는 10%, 3년차는 5%의 소득공제 혜택을 받을 수 있다. 분기별 최대 300만원, 연 최대 1,200만원까지 적용 받는다. 장기적 관점에서 주식시장이 반등할 것이라고 예상하는 투자자라면 눈여겨 볼 만하다. 10월 이전에 펀드에 가입한 사람이라면 소득공제용으로 재계약하면 된다.

세금우대 한도 채우자

이자소득세를 줄일 수 있는 절세형 예·적금 상품도 올해가 가기 전에 한도를 채우는 것이 좋다. 내년이면 한도가 절반으로 뚝 떨어지기 때문이다. 우선 이자소득세를 전혀 내지 않는 생계형 저축 한도는 6,000만원에서 3,000만원으로 줄어든다. 가입 자격도 남자 60세 이상 여자 55세 이상에서 남녀 모두 60세 이상으로 바뀐다. 일반인은 9.5%의 이자소득세율을 적용 받을 수 있는 세금우대 저축에 가입할 수 있다. 올해까지 2,000만원 한도에서 가입 가능하지만 내년부터는 1,000만원으로 줄어든다.

생계형이나 세금우대 저축을 가입하려면 은행에서 예ㆍ적금 상품을 가입하면서 생계형 또는 세금우대로 해 달라고 말하면 된다. 직원이 그 즉시 남아 있는 한도를 확인한 후 가입시켜 준다.

세금우대 한도 축소를 겨냥한 신상품도 출시됐다. 솔로몬저축은행은 세금우대 효과를 최장 5년까지 누릴 수 있는 '절세가인 정기예금'을 연말까지 한시 판매하고 있다. 가입기간은 2~5년이고 1년 정기예금 금리 8.4%가 적용된다.